第一條　本法所稱公司債券，是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。
　　公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國(guó)證券法》規(guī)定的發(fā)行條件。
　　第二條　發(fā)行公司債券的申請(qǐng)經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。
　　公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明下列主要事項(xiàng)：
　　（一）公司名稱；
　?。ǘ﹤技Y金的用途；
　　（三）債券總額和債券的票面金額；
　?。ㄋ模﹤实拇_定方式；
　?。ㄎ澹┻€本付息的期限和方式；
　?。﹤瘬?dān)保情況；
　?。ㄆ撸﹤陌l(fā)行價(jià)格、發(fā)行的起止日期；
　?。ò耍┕緝糍Y產(chǎn)額；
　?。ň牛┮寻l(fā)行的尚未到期的公司債券總額；
　　（十）公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。
　　第三條　公司以實(shí)物券方式發(fā)行公司債券的，必須在債券上載明公司名稱、債券票面金額、利率、償還期限等事項(xiàng)，并由法定代表人簽名，公司蓋章。
　　第四條　公司債券，可以為記名債券，也可以為無(wú)記名債券。
　　第五條　公司發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)置備公司債券存根簿。
　　發(fā)行記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明下列事項(xiàng)：
　?。ㄒ唬﹤钟腥说男彰蛘呙Q及住所；
　　（二）債券持有人取得債券的日期及債券的編號(hào)；
　　（三）債券總額，債券的票面金額、利率、還本付息的期限和方式；
　?。ㄋ模﹤陌l(fā)行日期。
　　發(fā)行無(wú)記名公司債券的，應(yīng)當(dāng)在公司債券存根簿上載明債券總額、利率、償還期限和方式、發(fā)行日期及債券的編號(hào)。
　　第六條　記名公司債券的登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立債券登記、存管、付息、兌付等相關(guān)制度。
　　第七條　公司債券可以轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人與受讓人約定。
　　公司債券在證券交易所上市交易的，按照證券交易所的交易規(guī)則轉(zhuǎn)讓。
　　第八條　記名公司債券，由債券持有人以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓；轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于公司債券存根簿。
　　無(wú)記名公司債券的轉(zhuǎn)讓，由債券持有人將該債券交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力。
　　第九條　上市公司經(jīng)股東大會(huì)決議可以發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，并在公司債券募集辦法中規(guī)定具體的轉(zhuǎn)換辦法。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。
　　發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券，應(yīng)當(dāng)在債券上標(biāo)明可轉(zhuǎn)換公司債券字樣，并在公司債券存根簿上載明可轉(zhuǎn)換公司債券的數(shù)額。
　　第十條　發(fā)行可轉(zhuǎn)換為股票的公司債券的，公司應(yīng)當(dāng)按照其轉(zhuǎn)換辦法向債券持有人換發(fā)股票，但債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)。

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